Reštrukturalizácia podniku
Reštrukturalizácia alebo inak povedané súdna ochrana pred veriteľmi, je proces, ktorý prebieha v zmysle zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii. Ide o ozdravný proces podniku, ktorého výsledkom je čiastočné a postupné uspokojenie veriteľov dlžníka vo výške a v splatnosti schválenej v reštrukturalizačnom pláne. Pre samotnú spoločnosť znamená reštrukturalizácia druhú šancu v jej podnikaní.
Počas reštrukturalizačného konania, nie je možné majetok dlžníka exekuovať, nie je možné pristúpiť zo strany veriteľov k výkonu zabezpečovacieho práva, exekučné a súdne konania sa zastavujú.
V čase vrcholenia hospodárskej krízy predstavuje reštrukturalizácia možnosť riešenia dočasnej platobnej neschopnosti s dosahom na celý vnútorný trh EÚ.
Je dôležité sí uvedomiť, že dôvodom reštrukturalizácie bola určité zlyhanie, ktoré je potrebné identifikovať a zabrániť podobným zlyhaniam v budúcnosti. Právna reštrukturalizácia bez tej podnikovej nemá v 90% želaný efekt. Budovanie obchodnej spoločnosti je pre niekoho celoživotným dielom, od existencie ktorého závisí množstvo subjektov vrátane zamestnancov a celého B2B reťazca. Nepodceňujte riziká a nepriaznivú situáciu vašej spoločnosti! Dôverujte profesionálom, ktorí vedia čo robia. Viac na www.restrukturalizacia.net
Výhodou reštrukturalizácie je, že po úspešnom schválení reštrukturalizačného plánu, dlžníkovi zanikajú staré záväzky a dáva sa mu možnosť úspešne pokračovať v podnikateľských aktivitách. Na rozdiel od likvidačného konkurzu reštrukturalizácia zabezpečuje zachovanie ekonomickej samostatnosti a právnej subjektivity dlžníka, dosiahnutie ekonomického ozdravenia, zachovanie pracovných miest, kontinuita príjmov a pod.
Mnohí veritelia uprednostňujú reštrukturalizáciu pred likvidačným konkurzom nakoľko miera uspokojenia záväzkov dlžníka je pri zachovaní fungovania prevádzky oveľa vyššia ako v prípade likvidačného konkurzu. Je treba pripomenúť, že celé konanie prebieha pod dohľadom reštrukturalizačného správcu, ktorý povolením reštrukturalizácie nadobúda práva podobné štatutárnemu orgánu. Celý proces je upravený zmluvou o reštrukturalizácií, kde si zmluvné strany upravia svoje práva a povinnosti. Správca dohliada na to, aby celé konanie prebehlo v zmysle zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii, ale aj v zmysle platného právneho poriadku SR. Základom úspešnej spolupráce je dôvera a profesionálny prístup manažmentu dlžníka v procese reštrukturalizácie.
Úlohou reštrukturalizačného správcu je vypracovanie testu reštrukturalizovateľnosti, reštrukturalizačného posudku, príprava návrhu na povolenie reštrukturalizácie, výkon dohľadu správcu nad podnikaním dlžníka počas reštrukturalizácie dlžníka, vylepšenie podnikateľského plánu, navrhovanie opatrení a riešení, rokovanie s veriteľmi, príprava reštrukturalizačného plánu a vypracovanie due dilligence spoločnosti.
Záverečným právnym aktom reštrukturalizačného konania je reštrukturalizačný plán. Reštrukturalizačný plán je listina upravujúca vznik, zmenu a zánik záväzkov osôb v nej uvedených. Reštrukturalizačný plán sa nazýva aj „superzmluvou“, ktorá novým spôsobom upravuje vzťahy medzi dlžníkom (spoločnosťou v reštrukturalizácií) a jeho veriteľmi.
V rámci reštrukturalizačného plánu a predovšetkým v súlade s hospodárskymi výsledkami dlžníka navrhujeme postupné ( napr. splátky) a pomerné (štatisticky 33,3 %) uspokojenie veriteľov. Konečné percentuálne uspokojenie veriteľov závisí od dohody.
| Konkurz | Reštrukturalizácia |
|---|---|
| Podnik sa zastaví a rozpredá | Dlžník nestráca právnu subjektivitu, ani ekonomickú samostatnosť |
| Zanikne vytvorené know – how | Pomerné uspokojenie pohľadávok, ktoré musí byť preukázateľne vyššie ako počas konkurzu |
| Speňaží sa majetok dlžníka a z tohto výťažku sa pohľadávky veriteľov uspokojujú pomerne | Dosiahnutie ekonomického ozdravenia |
| Dispozičné opatrenia s majetkom prechádzajú iba na správcu ( správca sa stáva štatutárnym orgánom úpadcu) | Zachovanie pracovných miest |
Fázy reštrukturalizácie
- fáza vypracovania reštrukturalizačného posudku + due diligence
- fáza posudzovania návrhu na povolenie reštrukturalizácie
- fáza povoľovania reštrukturalizácie
- fáza zisťovania veriteľov dlžníka
- fáza prípravy reštrukturalizačného plánu
- fáza schvaľovania reštrukturalizačného plánu
- fáza potvrdenia reštrukturalizačného plánu
Právnym účinkom potvrdenia plánu súdom je zánik vymáhateľnosti tých pohľadávok, ktoré si veritelia neprihlásili riadne a včas. Nie je možné už priznané pohľadávky vymáhať v rámci exekučného konania, zaniká právo vymáhať zabezpečovacie právo na majetok dlžníka, ak zabezpečovacie právo nebolo prihlásené riadne a včas.
Zaujala Vás reštrukturalizácia? Ak áno, tak sa príďte bezplatne poradiť o možnostiach reštrukturalizácie vo vašej firme a na základe vašich hospodárskych výsledkov Vám bezplatne vypracujeme štúdiu reštrukturalizovateľnosti.